Fidéliser vos talents avec l’assurance maladie grave à remboursement de primes : la stratégie gagnant-gagnant pour vos employés clés
- Joe Gosselin
- 23 mai
- 3 min de lecture
Dans un contexte économique marqué par une pénurie grandissante de main-d'œuvre spécialisée et une compétition accrue pour les talents, comment assurer la pérennité de votre entreprise en fidélisant durablement vos employés clés tout en vous protégeant contre les imprévus majeurs qui pourraient compromettre vos opérations ? Bien que de nombreux employeurs explorent diverses stratégies de rétention traditionnelles, peu d'entre eux considèrent l'assurance maladie grave (AMG) comme un outil de rétention performant capable de répondre à ces défis contemporains. Pourtant, la stratégie innovante de copropriété avec remboursement des primes se distingue en offrant une solution unique et doublement avantageuse : elle permet non seulement de sécuriser les ressources humaines essentielles à votre succès, et simultanément leur propose un avantage financier substantiel et concret au moment de leur retraite, créant ainsi un lien durable entre l'entreprise et ses talents les plus précieux.
Pourquoi cette stratégie est-elle pertinente pour les employés clés ?
Un collaborateur stratégique représente bien plus qu'un simple employé : c'est une personne qui apporte une valeur unique à l'entreprise grâce à un savoir-faire rare, développé au fil des années d'expérience, un réseau précieux de contacts professionnels cultivé avec soin, ou encore une fonction cruciale difficilement remplaçable dans l'organisation. La perte temporaire d'un tel talent, particulièrement en cas de maladie grave, peut avoir des répercussions significatives sur l'ensemble de l'entreprise : la continuité opérationnelle peut être compromise, les délais de production peuvent s'allonger considérablement, et les relations précieuses établies avec les clients peuvent se détériorer, mettant en péril la stabilité et la croissance de l'entreprise.
Impacts potentiels :
Perte de chiffre d'affaires due à une interruption de service
Délais de remplacement longs ou coûteux
Perte de clients ou de parts de marché
Mais en contrepartie, les incitatifs financiers traditionnels (boni, REER, options) sont parfois perçus comme insuffisants ou trop fiscalisés. D’où l’intérêt d’une stratégie AMG à remboursement des primes.
Une structure de copropriété adaptée à l'entreprise et à l'employé : un partage équilibré des bénéfices
Dans cette approche soigneusement élaborée, l'employé occupe le rôle central de l'assuré, pendant que la société et l'employé établissent une relation de copropriété mutuellement avantageuse. Les droits et responsabilités sont répartis de manière stratégique entre les deux parties, reflétant leurs objectifs et intérêts spécifiques. Cette structure permet d'optimiser les avantages pour chacun tout en maintenant un équilibre dans la répartition des bénéfices selon leurs besoins respectifs.
Exemple concret
Prenons le cas de Mme Gegoux, une professionnelle expérimentée de 45 ans occupant un poste stratégique dans une PME en pleine croissance. Après une analyse approfondie des besoins de protection et de rétention, son employeur décide de souscrire une solution d'assurance complète avec les caractéristiques et modalités suivantes :
Capital assuré en cas de maladie grave : 200 000 $ (une protection substantielle permettant de faire face aux imprévus médicaux majeurs)
Structure de primes annuelles :
1 934 $ pour la protection principale AMG et le remboursement au décès (entièrement assumé par l'employeur dans le cadre de sa stratégie de rétention)
1 556 $ pour l'option de retour de primes à l'échéance (financé par Mme Gegoux via une augmentation salariale compensatoire)
Dans le scénario favorable où aucune réclamation n'est effectuée pendant la durée du contrat, Mme Gegoux bénéficiera d'un montant substantiel de 55 840 $ à son départ à la retraite, représentant un complément significatif à son épargne-retraite. Parallèlement, l'entreprise maintient une protection financière puisqu'elle pourrait recevoir 34 900 $ dans l'éventualité où Mme Gegoux décéderait sans avoir présenté de réclamation pour maladie grave. Cette structure innovante constitue ainsi une forme d'épargne indirecte particulièrement sécuritaire, car totalement indépendante des fluctuations des marchés financiers.
Montage juridique et fiscal :
La société est propriétaire du contrat AMG et du remboursement au décès
L’employée détient le droit au remboursement à l’échéance
L’accord de copropriété précise les droits, les bénéficiaires et la répartition des primes
L’employée paie ses primes.
Avantages et considérations stratégiques
✅ Rétention renforcée : un avantage différé qui motive à long terme.
✅ Protection pour l’entreprise : la couverture AMG sécurise la continuité des opérations.
✅ Optimisation fiscale équilibrée :
L’entreprise ne déduit pas les primes
Les prestations reçues sont en général non imposables
Le retour de primes à l’employé est imposable, mais reste avantageux
✅ Souplesse : l’accord peut être adapté selon l’âge, la durée d’emploi souhaitée ou les objectifs de retraite.
🧠 Attention : si l’ARC estime que la société est "appauvrie" au bénéfice de l’employé, ce dernier pourrait avoir à déclarer un avantage imposable. Il est donc essentiel de prouver que chaque partie paie sa "juste part" selon la valeur marchande des droits.
La stratégie de copropriété avec assurance maladie grave et remboursement des primes transforme un outil de protection classique en véritable levier RH et financier. C’est une formule particulièrement attrayante pour les entreprises soucieuses d’attirer, fidéliser et protéger leurs talents clés tout en évitant des solutions de rémunération trop lourdement fiscalisées.
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