REEE individuel ou familial : lequel choisir?

Quand vient le temps de planifier les études postsecondaires de ses enfants, ouvrir un Régime enregistré d’épargne-études (REEE) est une excellente décision. Mais une question revient souvent : devrais-je opter pour un REEE individuel ou un REEE familial?

Les deux types de REEE permettent de profiter de subventions gouvernementales et de faire croître l’épargne à l’abri de l’impôt. Cependant, leurs règles et leurs avantages diffèrent légèrement. Voici un petit guide pour vous aider à mieux comprendre.

Le REEE individuel

Un REEE individuel est ouvert pour un seul bénéficiaire. Il peut s’agir de votre enfant, d’un petit-enfant, d’un neveu, ou même d’un enfant sans lien de parenté.

Caractéristiques :

Un seul bénéficiaire désigné.
Le bénéficiaire peut ne pas être lié au souscripteur (ex. : un parrain ou une marraine peuvent cotiser pour un filleul).
L’argent cotisé et les subventions lui sont exclusivement réservés.
Idéal si vous ne prévoyez qu’un enfant, ou si vous souhaitez contribuer pour un enfant qui n’est pas le vôtre.

À savoir :

Si l’enfant ne poursuit pas d’études postsecondaires, les règles de retrait sont plus complexes. Il se peut que les subventions doivent être remboursées.

Le REEE familial

Un REEE familial permet de désigner plusieurs bénéficiaires, à condition qu’ils soient tous liés par le sang ou l’adoption au souscripteur. C’est le choix idéal pour les familles avec plus d’un enfant.

Caractéristiques :

Plusieurs enfants peuvent être désignés comme bénéficiaires.
Les fonds (sauf les subventions) peuvent être répartis librement entre les enfants selon leurs besoins réels en frais d’études.
Les subventions doivent toutefois être utilisées pour le ou les enfants qui y ont droit (jusqu’à concurrence de 7 200 $ par enfant pour la Subvention canadienne pour l’épargne-études).

Avantages :

Plus de flexibilité : si un des enfants ne poursuit pas ses études, l’argent peut être utilisé pour un autre bénéficiaire.
Permet une gestion plus simple si vous avez plusieurs enfants : un seul régime à suivre, un seul relevé, moins de paperasse!

Quelques exemples concrets

Vous avez un seul enfant? Le REEE individuel suffit.
Vous avez deux enfants ou plus? Le REEE familial vous donne plus de souplesse.
Vous souhaitez contribuer pour un filleul ou l’enfant d’un ami? Le REEE individuel est la seule option.

Et les subventions?

Peu importe le type de REEE, vous pouvez recevoir :

La Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) : 20 % des cotisations annuelles, jusqu’à 500 $ par année, maximum à vie de 7 200 $ par enfant.
Des subventions provinciales, comme le Bon d’études canadien (BEC) ou l’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE), si vous êtes admissibles.

En conclusion

Le choix entre un REEE individuel et familial dépend de votre situation familiale, de vos objectifs et de la flexibilité que vous recherchez. L’important est de commencer à épargner tôt pour profiter pleinement des subventions et de la croissance à l’abri de l’impôt.

Besoin d’un coup de main pour démarrer ou optimiser votre REEE? N’hésitez pas à nous contacter pour une discussion personnalisée. Ensemble, nous pourrons bâtir un plan d’épargne-études adapté à vos besoins.